近日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對(duì)天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的監(jiān)管函（創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2022〕第146號(hào)）。

經(jīng)查，上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）作為深圳市有棵樹科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“有棵樹”）的原股東，在天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天澤信息”，300209.SZ）籌劃發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買有棵樹99.9991%股權(quán)的過程中，分別于2017年、2018年與有棵樹實(shí)際控制人肖四清（現(xiàn)天澤信息實(shí)際控制人）簽署了《上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）與肖四清、李鵬關(guān)于深圳市有棵樹科技有限公司股份發(fā)行認(rèn)購(gòu)協(xié)議之現(xiàn)金補(bǔ)償補(bǔ)充協(xié)議》《肖四清與上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）之補(bǔ)充協(xié)議》，其中約定了肖四清對(duì)相關(guān)方的現(xiàn)金差額補(bǔ)償義務(wù)及股份回購(gòu)義務(wù)，上述事項(xiàng)未在天澤信息籌劃及實(shí)施重大資產(chǎn)重組交易中予以充分披露，天澤信息及相關(guān)方對(duì)有無其他協(xié)議或安排的披露內(nèi)容不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。

【資料圖】

天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的上述行為違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018年5月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。請(qǐng)?zhí)鞚尚畔a(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

2018年12月19日，天澤信息發(fā)布發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(修訂稿)顯示，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式向肖四清等32位交易對(duì)方購(gòu)買其持有的有棵樹合計(jì)99.9991%股權(quán)，擬購(gòu)買資產(chǎn)共計(jì)作價(jià)339997.06萬元。其中，以發(fā)行股份方式支付297857.47萬元，占本次交易對(duì)價(jià)的87.61%，剩余12.39%的交易對(duì)價(jià)以42139.59萬元現(xiàn)金予以支付。

公司擬采用詢價(jià)方式向不超過5名（含5名）符合條件的特定對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金不超過13億元用于支付本次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)、交易相關(guān)費(fèi)用和標(biāo)的公司的募投項(xiàng)目建設(shè)，募集資金總額不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格扣除交易對(duì)方在本次交易停牌前六個(gè)月內(nèi)及停牌期間以現(xiàn)金增資入股標(biāo)的資產(chǎn)部分對(duì)應(yīng)的交易價(jià)格后的100%。

根據(jù)《有棵樹資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，標(biāo)的公司整體權(quán)益的評(píng)估值為340300.00萬元，經(jīng)交易各方友好協(xié)商確定標(biāo)的資產(chǎn)交易對(duì)價(jià)為339997.06萬元。

根據(jù)上市公司與肖四清、有棵樹基金等十四位交易對(duì)方即補(bǔ)償義務(wù)人簽署的《盈利補(bǔ)償協(xié)議》，本次交易的業(yè)績(jī)承諾期為2018年度、2019年度和2020年度。補(bǔ)償義務(wù)人承諾本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，有棵樹在2018年度、2019年度和2020年度預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表范圍扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于26000萬元、33000萬元、41000萬元。

在2018年、2019年、2020年每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)，由上市公司聘請(qǐng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司股東的實(shí)際凈利潤(rùn)進(jìn)行審計(jì)并出具《專項(xiàng)審核報(bào)告》，若有棵樹在業(yè)績(jī)補(bǔ)償期間的各個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)際凈利潤(rùn)未能達(dá)到承諾凈利潤(rùn)，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)按照《盈利補(bǔ)償協(xié)議》約定以通過本次交易取得的上市公司股份進(jìn)行補(bǔ)償，股份不足補(bǔ)償?shù)牟糠?，以現(xiàn)金方式進(jìn)行足額補(bǔ)償。補(bǔ)償義務(wù)人于業(yè)績(jī)補(bǔ)償期累計(jì)支付的補(bǔ)償金額不超過其在本次交易中獲得的對(duì)價(jià)。

海通證券股份有限公司為此次交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，項(xiàng)目主辦人為姚爽、康波邇、徐程勝。上海市廣發(fā)律師事務(wù)所為此次交易的法律顧問，江蘇蘇亞金誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為此次交易的會(huì)計(jì)師，北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司為此次交易的評(píng)估師。

2019年2月23日，天澤信息發(fā)布關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之標(biāo)的資產(chǎn)過戶完成的公告。目標(biāo)公司99.9991%股權(quán)已過戶至本公司，并已辦理完成本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)過戶手續(xù)。

以下為原文：

深圳證券交易所

關(guān)于對(duì)天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的監(jiān)管函

創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2022〕第146號(hào)

天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會(huì)、上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清：

經(jīng)查，上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）作為深圳市有棵樹科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“有棵樹”）的原股東，在天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天澤信息”）籌劃發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買有棵樹99.9991%股權(quán)的過程中，分別于2017年、2018年與有棵樹實(shí)際控制人肖四清（現(xiàn)天澤信息實(shí)際控制人）簽署了《上海申萬宏源嘉實(shí)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長(zhǎng)二號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）與肖四清、李鵬關(guān)于深圳市有棵樹科技有限公司股份發(fā)行認(rèn)購(gòu)協(xié)議之現(xiàn)金補(bǔ)償補(bǔ)充協(xié)議》《肖四清與上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）之補(bǔ)充協(xié)議》，其中約定了肖四清對(duì)相關(guān)方的現(xiàn)金差額補(bǔ)償義務(wù)及股份回購(gòu)義務(wù)，上述事項(xiàng)未在天澤信息籌劃及實(shí)施重大資產(chǎn)重組交易中予以充分披露，天澤信息及相關(guān)方對(duì)有無其他協(xié)議或安排的披露內(nèi)容不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整。

你們的上述行為違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018年5月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。請(qǐng)你們充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

我部提醒你們：上市公司重大資產(chǎn)重組有關(guān)各方必須按照國(guó)家法律、法規(guī)和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，認(rèn)真和及時(shí)地履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事會(huì)全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的責(zé)任。

特此函告。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部

2022年8月23日

關(guān)鍵詞： 有限合伙 合伙企業(yè) 天澤信息 股權(quán)投資 申萬宏源